关于汤阴县 2014 年财政决算和 2015 年上半年财政预算执行情况的报告
汤阴县财政局局长
杜庆武 （2015 年 7 月 28 日）
主任、各位副主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向人大常委会报告汤阴县 2014 年财政决算和 2015 年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2014 年度财政决算情况 （一）全县一般公共预算收支完成情况 2014 年，全县一般公共预算收入完成 87748 万元，为预算 79260 万元的 110.7%，较上年增长 25.1%；一般公共预算支出完成 202355 万元，为调整预算的 99.9%，较上年增长16.5%（主要项目完成情况详见附表）。
（二）县本级一般公共预算收支完成情况 2014 年，县本级一般公共预算收入完成 25230 万元，为预算 23556 万元的 107.1%，较上年增长 18.6%；一般公共预算支出完成 167451 万元，为调整预算的 99.9%，较上年增长20%（主要项目完成情况详见附表）。
（三）政府性基金预算收支完成情况 2014 年全县政府性基金预算收入完成 156605 万元，为预算的 223.7%，较上年增长 24.6%；全县政府性基金预算支出完成 141202 万元，为调整预算的 70.9%，较上年增长 9.4%（主要项目完成情况见附表）。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
2014 年全县社会保险基金收入预算 29370 万元，实际完成 28958 万元，为预算的 99%；2014 年全县社会保险基金支出预算 22479 万元，实际支出 27001 万元，为预算的 120%（主要项目完成情况见附表）。
上述预算执行数字，待决算最终批复后，数字还可能有小的变化。
二、2015 年上半年财政预算执行情况 上半年，面对复杂多变的经济形势和繁重的改革发展任务，全县财税部门深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中全会精神，全面落实县委决策部署和县人大决议，主动适应经济新常态，坚持转中求进，改革创新，紧紧围绕县十四届人大四次会议批准的财政预算，实施积极的财政政策，深入推进财税体制改革，努力化解收支矛盾，优化支出结构，提高保障能力和服务水平，预算执行得到了较好的保证。
（一）、一般公共财政预算执行情况 1、全县一般公共预算收入完成情况
县十四届人大四次会议批准我县全年一般公共预算收入为 99155 万元。上半年，我县一般公共预算收入完成 51726万元，为全年预算的 52.2%，较去年同期完成 45566 万元，增收 6160 万元，增长 13.5%。
分部门完成情况是：
国税部门：完成收入5041万元，为全年预算7758万元的65%，占上半年一般公共预算收入的9.8%，比去年同期完成的3540万元，增收1501万元，增长42.4%。
地税部门：完成收入31151万元，为全年预算63584万元的48.8%，占上半年一般公共预算收入的60.2%，比去年同期完成29733万元增收1418万元，增长4.8%。
财政部门：完成收入 15534 万元，为全年预算 27543 万元的 56.4%，占上半年一般公共预算收入的 30%，比去年同期完成 12293 万元增收 3241 万元，增长 26.4%。
2、县本级一般公共预算收入完成情况：
上半年县本级一般公共预算收入完成 13144 万元，为预算28497 万元的 46.1%，较上年同期增长 1.7%。
分部门完成情况是：
国税部门：完成收入 118 万元，为预算的 28.4%，较去年同期完成 161 万元减收 43 万元，下降 26.7%。
地税部门：完成收入 172 万元，为预算的 7.9%，较去年同期完成 1228 万元减收 1056 万元，下降 86 %。
财政部门：完成收入 12854 万元，为预算的 49.6%，较去年同期完成 11533 万元增收 1321 万元，增长 11.5%。
3、全县一般公共预算支出完成情况 上半年，全县一般公共预算支出完成 107845 万元，为调整预算 205211 万元的 52.6%，与去年同期相比，增加 18466万元，增长 20.7%（主要支出情况见附表）。
4、县本级一般公共预算支出完成情况：
上半年，县本级一般公共预算支出完成 90711 万元，为调整预算 164862 万元的 55%，与去年同期相比，增加
19349 万元，增长 27.1%。（主要支出情况见附表）
（二）、政府性基金预算执行情况 上半年，全县政府性基金收入完成 39892 万元，为预算123600 万元的 32.3%，同比增收 448 万元，增长 1.1%，基金预算收入进度缓慢的主要原因是土地交易量萎缩，致使国有土地使用权出让收入仅完成预算的 32.5%。
上半年全县政府性基金支出完成 88310 万元，为调整预算的 52.5%，同比增加 3.3 亿元，增长 60%（具体收支情况见附表）
（三）、社会保险基金预算执行情况 上半年全县社会保险基金预算收入完成 16691 万元，为年初预算的 48%；全县社会保险基金预算支出完成 29368 万元， 为年初预算的 50 %（主要项目完成情况见附表）。
因为国有资本经营收入全年预算数额较小，上半年完成164 万元，因此将其收支预算纳入一般公共预算核算。
三、2015 年上半年财政主要工作 1、三措并举，做大做强财政“蛋糕”。一是完善机制壮大财源 。坚持优惠政策和优势资源向龙头企业优先配置，壮大骨干财源。把产业集聚区建设作为打造财源增长的主要抓手，把项目建设作为经济发展的原动力，鼓励企业用足用活各项优惠政策，加强协调,促进银企联手,吸引金融资本注入企业。提高招商引资能力和质量, 成功引进一批重大项目落户我县，为财源建设增添了后劲。
二是征管并重收入稳增。面对严峻的财政形势，财税部门密切配合，实行经济运行分析会和纳税通报制度，强化收入目标管理，共享涉税信息，开展整体税源调查，加强重点税源监控，改进征管方式，加大征管力度，细化预算执行分析，加大税收稽查力度，确保应收尽收。三是全面推进非税收入征管规范化，改进征管模式，加大征管力度，强化票据源头控制，杜绝“体外循环”，确保及时征收、足额入库。
2、民生政策落实到位。上半年事业单位养老保险、新农合、城镇职工医保、城镇居民医保、生育保险和城乡养老保险等各种社保资金支出 16265 万元，比上年同期增长 9.4%。上半年发放城乡最低生活保障补助资金 1289.5 万元。发放民政优抚和农村五保户供养补助资金 800.2 万元。安排就业培
训、创业培训以及就业补贴资金 118.4 万元。安排救灾、救济、救助资金 3.18 万元。在 6 月份之前，财政部门将本次工资改革的离退休人员调资执行到位，做到了政策执行及时到位，保证了离退休人员的待遇。
3、突出重点，助推发展更加有力。一是倾力支持教育事业。上半年投入教育事业资金 27870 万元，比上年同期增长13%。其中，落实农村义务教育公用经费 2551 万元，确保农村各类学校正常运转；为家庭经济困难学生、贫困女童、中职学生等发放补助资金 28 万元，保障和促进了教育事业持续健康发展。二是大力发展科技文化事业。投入科技事业发展资金 1150 万元，重点用于科技创新等支出。投入文化事业资金 1413 万元，用于农村电影惠民工程、乡镇综合文化站建设等支出。三是重点保障医疗卫生事业。投入医疗卫生事业发展资金 14268.1 万元，其中用于基层医疗卫生机构 498.5 万元，医疗保障支出 9356.12 万元，妇幼保健、妇女儿童计划免疫和疾病预防控制、社区卫生服务等公共卫生支出 1844.7万元。
4、充分发挥部门职能优势，积极向上争取资金。上半年财政部门争取债券转贷资金 2600 万元，按规定用于置换到期的 2033 万元政府债务和南水北调配套资金 567 万元；争取集聚区“三税”增量奖励资金 356 万元和农业开发资金、美丽
乡村建设、小型农田水利建设等资金 3200 万元，利用上级资金有效的促进了我县社会事业发展。
5、服务“三农”，城乡建设统筹发展。一是大幅增加农业投入。上半年投入农业专项资金 12098 万元。支持了农业综合开发、扶贫开发、林业生态县建设、农村饮水及水利工程，农业投入的大幅增长，对于改善农村基础条件、确保农业增产、农民增收起到了十分重要的促进作用。二是全力支持基层组织建设。上半年申报一事一议项目的行政村 105 个，争取资金 600 万元，其中省级 500 万元，市级 100 万元，县级配套资金 143 万元。拨付村级干部工资及经费 524.5 万元，保障了基层组织运转。三是与组织部门配合，对离任的村干部待遇情况、村级经费和村级组织活动场所开展调查，筹集资金保证离任村干部的生活待遇。保证村级正常开展工作的需要。
6、深化改革，精细管理全面实施 一是预算管理改革稳步推进，逐步增强预算的科学性、合理性和完整性；财政部门牵头进行了财政存量资金清理，收回 2012 年以前的存量资金 1.54 亿元，统筹用于各项支出需要，并建立存量资金定期清理收回制度，切实提高资金使用效率；公务卡支付实现全覆盖，零余额账户全面推开；国有资产管理成效显著，以全县国有资产清理基础数据为依据，推行了行政事业单位产权统一管理；投资评审范围逐步拓展，
最大限度提高财政资金使用效益，共完成投资评审项目 334个，送审金额 11.65 亿元，审定金额 10.1 亿元，审减金额 1.55亿元，审减率达到 13.36 %。二是切实加强监督检查。认真开展会计信息质量检查，对非税收入、往来款项以及财务情况进行重点检查。严格审查城乡低保、医保、社保、优抚、直补等民生资金的发放对象及补贴标准，确保了民生资金及时兑现、安全运行；积极开展公车专项治理工作，促进党风廉政建设，确保财政资金安全、高效运行。三是大力提高队伍素质。开展“三严三实”活动，坚持高标准、严要求对活动的各个环节抓实抓细；积极开展精神文明单位创建工作，抓好干部职工社会思想道德建设工作；把党风廉政建设、行政效能建设、党建等工作有机结合，强化干部人事管理和教育培训，紧紧围绕“转变工作作风，优化发展环境，促进社会和谐”这一主题，结合财政工作实际，加强干部队伍建设，努力提高队伍素质，着力打造一支高素质、复合型财政队伍。
在总结成绩的同时，也应清醒地看到，当前财政经济运行中还存在着一些突出问题，如收入增长乏力，财源结构仍不尽合理，财政持续快速增收的基础还不够稳固；财政体制机制仍不健全，财政管理科学化精细化水平尚需提高等等。对此，我们要继续以改革创新的办法，努力加以解决。也恳请各位主任、委员提出宝贵意见和建议，一如既往地对财政工作给予支持和指导。
四、2015 年下半年财政工作任务
为圆满完成 2015 年财政预期目标，保障财政收支平衡，服务经济社会发展，下半年财政部门着力抓好以下工作：
1、围绕增强财政发展后劲，着力加强财源建设。充分发挥财政对经济发展的拉动作用，通过设立科技创新、大众创业、企业家培训、城乡一体化等项目基金，支持、引导我县企业健康发展。加大对集聚区基础设施及重点招商引资项目建设的支持力度，提高园区承载能力，努力形成集群效应。支持以招商促转型，支持现代物流、信息服务、金融等服务业发展，促进商贸流通、房地产等传统服务业改造提升，不断增强服务业对经济发展的支撑作用。积极联系税务、工商管理等部门，落实国家有关个体工商户、小微企业税收优惠政策，落实有关减免行政事业性收费的有关规定，增强个体工商户和小微企业干事创业的积极性
2、围绕提高财政保障能力，着力强化收入征管，确保下半年收入目标完成。一是加强目标管理。围绕财政收入目标，及时分解收入任务，明确各征管部门责任，确保完成收入目标，力争实现超收。建立健全收入考核排位机制，对各征收部门和乡镇组织收入情况，据实考核，按月通报。二是依法加强税收征管。认真搞好税源调查和税法宣传，加强税负分析，完善税源动态监控体系，着力抓好重点税种、重点行业和重点企业的税收征管，提高税收征管质量和水平，确
保应收尽收。三是规范非税收入管理。进一步完善非税收入管理系统，加大征管稽查力度，促进非税收入“应管尽管、应收尽收”。
3、围绕加强公共财政建设，着力突出财政保障重点。按照公共财政要求，进一步调整优化财政支出结构，突出以人为本，从严控制一般性支出，把有限的资金更多地用在保证工资发放、保证政权运转，保持社会稳定、保障民生改善和支持公益事业发展上。一是继续把保证工资发放和机构运转摆在财政支出的首位。加强资金调度，合理安排支出，确保干部职工工资及时发放和机构正常运转。二是牢固树立为民理财意识，支持民生改善。继续做好民生工程的组织实施工作，推进民生工程长效机制的建立。三是大力调整支出结构。重点支持教育、卫生等重大社会公益事业项目。落实各项支农惠农政策措施，及时兑现各项惠农资金，防止各种截留、抵扣现象发生。实施好农业政策性保险试点工作、农村公益事业“一事一议”财政奖补试点工作和村级组织稳定工作。
4、围绕提高科学理财水平，着力深化财政体制改革。按照财政科学化精细化管理的要求，全面加强财政管理。一是加强基层和基础管理。充分发挥乡镇财政贴近农村、服务农村的优势，充实完善乡镇财政职能，提高乡镇基本公共服务保障水平。二是创新财政管理机制。不断完善县乡财政管理体制；深入推进国库集中支付改革工作；进一步规范政府采
购管理，提高政府采购效益；积极推进政府投融资体制改革和财政投资评审改革，健全政府债务监管体系，防范和化解财政风险。三是积极筹措资金，保障后半年开展的工资改革、行政事业单位养老保险改革资金需要。四是进一步提高资金使用绩效，强化财政专项资金使用绩效考评，完善财政资金运行全过程监督机制，确保财政资金及时发挥效益。同时，牢固树立过紧日子的思想，严格预算执行，大力控制和压缩一般性开支，降低运行成本。
主任、各位副主任、各位委员，2015 年下半年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大的依法监督，进一步深化改革、锐意进取，认真履职、扎实工作，确保完成全年工作任务。